퇴직연금 부작용은? DB DC IRP 선택 시 주의점

퇴직연금 종류에 따라 받는 혜택과 위험이 크게 달라질 수 있어요. DB형, DC형, IRP 중 어떤 것을 선택하느냐에 따라 노후 자금이 늘거나 줄어들 수도 있습니다. 퇴직연금계좌를 만들기 전에 각 유형의 장단점과 부작용을 제대로 알아보세요. 특히 중소기업에 다니시는 분들은 더 꼼꼼히 체크하셔야 해요!

퇴직연금이 뭔가요?

퇴직연금은 직장에서 일하다가 그만둘 때 받는 퇴직금을 미리 모아두는 제도예요. 쉽게 말해 '나중에 쓸 돈'을 회사와 함께 차곡차곡 모으는 거죠. 퇴직연금 종류는 크게 세 가지로 나뉘어요.

첫째, DB형(확정급여형)은 회사가 퇴직금 액수를 보장해주는 방식이에요. 둘째, DC형(확정기여형)은 회사가 매월 일정 금액을 넣어주고, 그 돈을 직원이 직접 굴려야 하는 방식이고요. 셋째, IRP(개인형)는 개인이 스스로 가입해서 관리하는 방식입니다.

안타깝게도 2024년 기준으로 작은 회사들은 퇴직연금 가입률이 많이 낮아요. 이런 곳에서 일하는 분들은 노후 준비가 부족해질 수 있어 더 관심을 가져야 해요.

퇴직연금 종류	특징	책임 주체
DB형(확정급여형)	퇴직금 액수 보장	회사, 연금관리기관
DC형(확정기여형)	매월 일정액 적립, 운용은 직원 책임	직원
IRP(개인형)	개인이 직접 가입 관리	개인

퇴직연금의 큰 문제점

퇴직연금이 좋은 제도인 건 맞지만, 숨겨진 부작용도 있어요. 가장 큰 문제는 소규모 회사의 재정 부담과 근로자의 불안한 수급권이에요.

특히 작은 회사들은 퇴직금 적립금이 자기 자본보다 훨씬 커서 회사가 어려워지면 직원들 퇴직금이 날아갈 위험이 있어요. 생각해보세요. 회사가 망하면 퇴직금은 누가 책임질까요? 그래서 제도는 있지만 실제로 보장받기는 어려운 경우가 많답니다.

DC형을 선택한 분들도 문제가 있어요. 직접 투자해서 돈을 불려야 하는데, 주식이나 펀드가 떨어지면 퇴직금도 함께 줄어들죠. "열심히 일했는데 퇴직금이 오히려 줄었다고요?" 이런 상황이 생길 수 있어요. IRP도 마찬가지로 본인의 투자 실력에 따라 결과가 천차만별이에요.

DB형 퇴직연금의 위험

DB형은 퇴직금 액수를 보장해서 좋아 보이지만, 여기도 함정이 있어요. 회사가 퇴직금을 보장해준다고는 하지만, 실제로 운용 수익률이 낮으면 회사는 그 차액을 메꿔야 해요.

2001년 조사를 보면 소기업들은 퇴직급여충당금이 자기자본의 30%가 넘는 경우가 많았어요. 쉽게 말해, 회사 돈 100원 중 30원 이상을 퇴직금으로 쌓아둬야 한다는 거죠. 이건 회사에 엄청난 짐이에요.

또 다른 문제는 임금이 빨리 오르는데 퇴직연금 수익률이 이를 따라가지 못하면 퇴직금이 실질적으로 줄어든다는 점이에요. 예를 들어, 매년 월급은 5% 오르는데 퇴직연금 수익은 2%밖에 안 나면 결국 손해를a보는 거예요.

DC형 퇴직연금의 어려움

DC형은 '내 돈은 내가 굴린다'는 장점이 있지만, 투자 위험도 고스란히 본인이 떠안게 돼요. 만약 주식 시장이 폭락하거나 투자한 상품이 망하면? 퇴직금이 원금보다 적어질 수도 있어요.

특히 투자 지식이 부족한 분들은 "어떻게 굴려야 할지 모르겠어요"라며 당황하기 쉬워요. 대부분 안전하게 예금에만 넣어두는 경우가 많은데, 그러면 인플레이션 때문에 실질 가치가 떨어질 수 있죠.

장기간 한 회사에서 일한 분들은 더 조심해야 해요. DB형은 최종 급여 기준으로 퇴직금을 계산하지만, DC형은 매달 조금씩 넣은 돈을 투자한 결과에 따라 달라져요. 그래서 오래 일한 사람들은 DC형이 불리할 수 있답니다.

IRP 개인형 퇴직연금의 한계

IRP는 스스로 선택해서 가입하는 퇴직연금인데, 여기도 한계가 뚜렷해요. 가장 큰 문제는 개인의 재정 관리 능력에 너무 많이 의존한다는 점이에요.

퇴직금계산방법을 몰라서 얼마나 모아야 할지 모르거나, 투자 수익률이 낮으면 노후에 필요한 돈보다 훨씬 적게 모일 수 있어요. "30년 동안 열심히 모았는데 5년도 못 쓰고 바닥나요?" 이런 상황이 생길 수 있답니다.

특히 중소기업에서 일하는 분들은 퇴직금을 제대로 받지 못하는 경우도 많아서, 퇴직연금과 IRP를 같이 관리해야 하는 부담이 있어요. IRP계좌개설은 쉽지만, 그 후의 관리가 더 중요하다는 걸 기억하세요.

소기업·중소기업의 퇴직연금 고충

작은 회사들은 퇴직연금 때문에 더 큰 어려움을 겪어요. 앞서 말한 것처럼, 퇴직연금 적립금이 회사 자본보다 커서 부담이 엄청나요.

2001년 한국증권연구원 조사에 따르면, 소기업들은 퇴직급여충당금이 자기자본의 30% 이상인 경우가 많았어요. 이건 회사 살림에 큰 부담이 되죠. 회사가 어려워지면 가장 먼저 퇴직금 적립을 미루게 되고, 결국 직원들이 피해를 볼 수 있어요.

또한 작은 회사들은 퇴직연금을 관리할 전문 인력도 부족해요. "퇴직연금을 어떻게 운영해야 할지 모르겠어요"라며 어려워하는 중소기업이 많죠. 직원들에게 교육도 제대로 못 해주고, 자금 운용도 소극적으로 할 수밖에 없어요.

퇴직연금 선택 시 꼭 알아야 할 점

퇴직연금 종류를 선택할 때는 몇 가지 중요한 점을 꼭 체크하세요. 특히 운용 수익률과 퇴직금 보장 범위를 꼼꼼히 살펴봐야 해요.

DB형은 안정적이지만, 작은 회사라면 회사 재정 상황도 고려해야 해요. "우리 회사가 30년 후에도 건재할까?" 이런 질문을 해볼 필요가 있죠.

DC형은 본인의 투자 실력이 정말 중요해요. 주식, 펀드, 예금 중 어떤 걸 선택할지, 어떻게 분산 투자할지 고민해야 해요. IRP도 마찬가지로 스스로 관리할 자신이 있는지 솔직히 판단하세요.

무엇보다 퇴직 시점에 실제로 받게 될 금액을 미리 계산해보는 게 중요해요. 퇴직금계산방법을 알아두면 나중에 손해 볼 일이 줄어들 거예요.

퇴직연금 제도 개선 방향

퇴직연금 제도가 더 나아지려면 두 가지가 꼭 개선되어야 해요. 바로 소기업의 재정 부담을 줄이고, 근로자의 수급권을 강화하는 거예요.

작은 회사들에게는 세금 혜택을 더 주고, 퇴직연금 관리를 도와주는 지원 프로그램이 필요해요. "퇴직연금 적립하면 세금 깎아주고, 관리도 도와드립니다" 이런 정책이 있으면 더 많은 회사가 참여할 거예요.

DC형과 IRP를 선택한 근로자들을 위해서는 투자 교육을 강화하고, 투자 역량을 높이는 정책도 필요해요. 2023년에 참여연대가 제안한 것처럼, 작은 사업장의 퇴직연금 가입률을 높이는 제도 개선이 시급하답니다.

퇴직연금, 현명하게 준비하세요

퇴직연금은 노후를 위한 중요한 자산이지만, 각 유형마다 장단점이 분명해요. DB, DC, IRP 중 어떤 것을 선택하든 그 특성과 위험을 충분히 이해하고 결정하는 게 중요해요. 특히 IRP계좌개설을 고려 중이라면, 퇴직금계산방법을 먼저 알아보고 얼마나 준비해야 할지 계획을 세우세요. 현명한 퇴직연금 선택이 여러분의 행복한 노후를 만들어 줄 거예요!